La transparencia y el acceso a la información sobre beneficiarios finales es un tema de debate dentro de la comunidad que trabaja alrededor de la prevención e investigación de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y corrupción en el mundo.
Para el caso colombiano, se creó el Registro Único de Beneficiarios Finales (RUB), bajo la administración de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN). La ley otorga acceso único a seis entidades para el uso de la información desde las competencias investigativas y sancionatorias. Sin embargo, en Colombia hay actores gubernamentales adicionales que requieren acceder a la información del RUB para poder cumplir con la legislación anticorrupción preventiva vigente, así como existen actores por fuera de la estructura del Estado que tienen un interés legítimo en acceder a la información sobre beneficiarios finales para el control social. Con el propósito de cumplir con estos fines de política pública asociados a la información sobre beneficiarios finales, es necesario reformar la legislación vigente hacia una propuesta que dé garantía de acceso a la información contenida en el RUB.
El siguiente recurso de política pública presenta a congresistas y tomadores de decisiones los principales argumentos que justifican una reforma de ley que brinde mayor transparencia y facilite el acceso a la información de los beneficiarios finales reportados en el RUB en Colombia, útil para prevenir e identificar delitos de corrupción, lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
El documento fue elaborado por el Instituto Anticorrupción en alianza con Global Financial Integrity.